近几年来,信用卡诈骗犯罪呈上升趋势,其中大多数为“恶意透支”信用卡诈骗犯罪。行为人透支一定款项后,经发卡银行催收两次,超过三个月仍不归还,有非法占有透支款故意的,认定为信用卡诈骗犯罪。实践中出现使用信用卡透支的一些特殊情况,给认定犯罪带来较大困难。

　　透支利息是否算在信用卡诈骗数额中

　　当信用卡透支消费后,不能按还款日归还欠款的,银行自到期还款日后至持卡人实际还款日期间加收一定的透支利息(一般为万分之五),对未能在到期还款日前归还银行规定的最低还款额的,除支付透支利息外,还应按最低还款额未还部分的一定比例(一般为5%)支付滞纳金。2009年12月《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第6条规定:“恶意透支的数额,是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。”该解释将复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用排除在恶意透支本金数额范围外,但透支利息是否计算在诈骗数额中?按一般诈骗罪诈骗数额认定原则,诈骗数额是指被告人实际骗取所得财物的价值数额,不包括骗取钱款生成的利息等,信用卡诈骗是诈骗罪中的一类,亦不能例外。因此透支利息不应计算在诈骗数额中,“恶意透支”犯罪数额仅指透支本金。

　　持卡人对本金、利息、滞纳金等还款次序问题

　　当信用卡透支后,持卡人未能按时还款时有发生,在透支本金基础上又产生了一定的透支利息和滞纳金,又计入信用卡账户内。而持卡人后续又有还款行为,有的时间跨度较长。那么后续的还款行为对本金、利息、滞纳金按怎样的次序冲还呢?冲还次序对本金的认定有重要影响,直接影响是否构罪。对此,中国银行业监督管理委员会于2011年1月发布《商业银行信用卡业务监督管理办法》,其中第57条规定:“发卡银行收到持卡人还款时,按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还:逾期1B90天(含)的,按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还;逾期91天以上的,按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。”实践中,可要求银行不仅提供犯罪嫌疑人透支的本金额和利息,而且可视情况要求其提供透支本金、利息的计算依据和累计过程,使其计算过程透明化,以准确认定作为定罪依据的透支本金额。

　　透支后还款对透支本金及定罪的影响

　　行为人使用信用卡透支和还款情况较为复杂。银行发放给用户一定授信额度的信用卡,用户透支消费或取现后,在当期应还款日前将透支款项全部归还,使账户余额为零或正数,除取现外亦不产生透支利息,这是银行和持卡人都追求的正常用卡状态,是行为人与银行之间民事合约的自愿履行,此期间对本金的偿还不应抵偿对恶意透支后本金的归还。

　　持卡人使用信用卡透支消费或取现后,如果持卡人一次或几次大额透支后,再不还款,经发卡银行两次催收后,超过三个月未还,行为人有非法占有透支款的故意,应认定“恶意透支”诈骗犯罪,此种情况定罪较为容易。但基于持卡人因主观原因或经济状况无力还款,透支后当期可能未及时还款,而在下期或以后时间归还了欠款,且归还时间、归还数额不定,就存在既有透支不能按时归还、又有后续还款行为,按期还款和超期还款并存,足额还款和非足额还款并存,透支本金额变化不定,账户余额正负不定。这种情况很复杂,实践中此类个案亦较多,给办案人员定罪带来很大困难。

　　笔者认为,可以从持卡人账户交易明细上看,按上述还款次序的规定确定该信用卡各时间实际透支本金额,从持卡人第一次透支本金额超过1万元开始,如果发卡银行向持卡人催收两次后,超过三个月未还,或其间又有透支行为,持卡人有非法占有透支款的故意,至案发,可以认定持卡人构成“恶意透支”型诈骗犯罪;如果在此透支期间持卡人有部分还款行为,但透支本金额始终未低于1万元,则不影响“恶意透支”诈骗犯罪的认定,部分还款行为依然不能排除持卡人非法占有剩余透支款项的故意;如果透支超过1万元期间内,未达到发卡银行催收两次后、超过三个月不还这一条件,持卡人有部分还款行为,使透支本金额减至1万元以下,则持卡人在此次透支超过1万元期间不构成犯罪,透支额减至1万元期间当然不构成犯罪,然后再看持卡人以后有无透支本金额超过1万元期间出现,如有再使用上述方法确定该期间是否构成犯罪。直至将交易明细全部检索完毕。总之,应严格按照“透支1万元以上,经发卡银行两次催收后,超过三个月仍未归还”这一条件作为构成犯罪的必要条件。

　　办理分期付款后未归还对认定透支本金的影响

　　实践中,持卡人可以将大额透支的款项向银行办理分期付款手续,将总透支款分成等额若干期归还(如一年12期或两年24期,每月一期归还一次)。若持卡人某一期未按时归还,银行即将该期应收款项作为欠款计入信用卡账户。实践中,行为人若未按期归还分期付款,到期未归还的相应分期付款应当计入认定犯罪的透支本金额中。但对案发后未到期的分期还款金额是否计入认定的透支本金额呢?

　　可以认为,行为人只对到期未归还的分期付款承担责任,对到期未归还的,如果经发卡银行两次催收后,超过三个月仍未归还的,可以计入“恶意透支”本金数额;对未到期的分期付款本金不应计入透支犯罪本金数额中。但实际上,持卡人在向银行申请办理分期付款时,银行在业务申请表下都有关于不按期归还分期付款达到一定严重程度后即取消分期付款业务、将未到期欠款全部计入信用卡账户的约定。银行有此约定,客户办理分期付款业务后需要遵守,银行依照约定将未来未扣款项全部计入账户并无不妥。如果此后银行对此款催收两次后,超过三个月未归还的,则应当计入全部透支本金额中。

　　(作者单位:山东省威海市环翠区人民检察院)
福建省厦门市人民政府


厦门市户籍管理若干规定

厦门市人民政府令第107号


　　《厦门市户籍管理若干规定》已经2003年4月25日市人民政府常务会议通过，现予发布，自2003年8月1日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　市长

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二OO三年五月二十七日

厦门市户籍管理若干规定


　　第一章　总则


　　第一条　为推进本市户籍制度改革，规范户籍管理，保障公民合法权益，促进本市人口与经济社会的协调发展，根据有关法律、法规和政策，结合本市实际，制定本规定。


　　第二条　厦门市常住户口登记、迁移及其管理适用本规定。暂住人口登记管理按照《厦门市暂住人口登记管理规定》执行。


　　第三条　在本市建立城乡统一的户口登记管理制度，取消农业户口、非农业户口、“蓝印户口”和其他类型的户口性质划分，按照实际居住地登记户口的原则，统一登记为居民户口。


　　第四条　户口迁移实行准入制。符合准入条件的，予以核准入户。实行以居民合法固定住所、职业、经济来源等主要生活基础为户口迁移落户依据。


　　第五条　户口迁移应优化人口结构，适度扩张人口规模。迁移入户同安区、集美区、杏林区和海沧台商投资区从宽，迁移入户开元区、思明区、湖里区适当控制，迁移入户鼓浪屿区从严控制。户口迁移应符合计划生育政策。


　　第六条　公安机关是户籍管理的主管部门，负责组织本规定的实施。公安派出所为户口登记机关，具体负责辖区内户口登记管理工作。组织、人事、劳动保障、教育、民政和侨务等部门在职责范围内，配合公安机关做好户口迁移管理工作。


　　第二章　常住户口准入条件


　　第七条　在本市的机关、社会团体、企事业单位、中央省部属驻厦单位以及外地人民政府和企事业单位派驻机构从外地调动、录用、招收、聘用的人员，符合本市调入或人才引进条件的，户口可迁入本市。其父母、配偶和符合计划生育政策的未成年子女的户口可迁入本市。


　　在本市的机关、社会团体、企事业单位、中央省部属驻厦单位以及外地人民政府和企事业单位派驻机构接收的普通中等以上院校的毕业生，符合本市接收条件的，其户口可迁入本市。本市接收的已婚毕业研究生在厦报到落户后，其配偶、未成年子女户口可迁入本市。


　　第八条　愿意到本市工作、但无接收单位的应届毕业研究生、双学士学位本科毕业生和普通高等学校全日制本科毕业生，可先将户口迁入本市。


　　第九条　来本市创业、工作或愿来本市工作但单位未落实的留学人员，本人及其配偶、未成年子女未取得外国籍或外国永久居留权的，本人、配偶和未成年子女的户口可迁入本市。


　　第十条　就读于本市普通大、中专院校的学生，入学时可根据本人意愿办理户口迁入手续。入学时未办理户口迁入手续，毕业后符合本市接收条件且已落实就业单位的，可将户口迁入本市。


　　第十一条　获得“市十佳外来青年”、“市十佳外来女员工”或在本市获得市级以上“劳动模范”、“科技重大贡献奖”、“见义勇为先进分子”、“见义勇为英雄”荣誉称号以及获得其他全国性荣誉称号的外来人员，本人、配偶和未成年子女户口可迁入本市。


　　第十二条　经批准成建制迁入本市的单位，其干部和工人分别报市组织人事部门和市劳动保障部门审核后，可将户口迁入本市。


　　第十三条　外商、华侨和港澳台同胞来本市投资兴办企业，达到本市规定标准的，可按规定将国内亲属或本企业骨干员工的户口迁入本市。本市以外的企业和个人来本市投资兴办企业，达到本市规定标准的，可按规定将投资者本人、直系亲属或本企业骨干员工的户口迁入本市。


　　第十四条　本市以外人员在本市购买商品住房，已取得房屋所有权证明、住房建筑面积达市政府规定标准、已在本市实际居住的，房屋产权人及其符合条件的一定数量的直系亲属可将户口迁入本市。


　　第十五条　未成年子女投靠父母、夫妻投靠配偶以及男年满60周岁、女年满55周岁的父母投靠子女的，被投靠人具有本市常住户口、在本市具有合法固定住所并实际居住的，投靠人可将户口迁入本市。


　　前款规定的被投靠人具有本市常住户口，属于依照本规定第十四条规定购买房屋取得的，被投靠人还必须符合取得本市常住户口满3年的条件。


　　第十六条　新生婴儿申报落户按随父或随母的原则办理。


　　第十七条　退休、退职、辞职、下岗或无业的本市上山下乡知青，在本市有合法固定住所的，可以将本人、配偶和未成年子女户口迁回本市。


　　男年满60周岁、女年满55周岁在本市无子女的本市上山下乡知青，在本市有合法固定住所的，申请回本市时可以同时申请一个已成年子女及该成年子女的配偶和未成年子女随迁。现留在厦门市以外的本市上山下乡知青，其子女户口均不在本市的，可以选择其一名子女回本市投靠上山下乡知青的近亲属，将户口迁入本市。被投靠人应具有本市常住户口、在本市具有合法固定住所并实际居住。


　　第十八条　原常住户口在本市且在本市连续居住满十年以上、在本市以外的地区离休、退休，需要返回本市的人员，在本市有合法固定住所的，可以将户口迁回本市。本人或其配偶原籍为本市或由本市迁出的归侨，离退休后要求将户口迁回本市，在厦门又有居住条件的，本人、配偶和未成年子女可在本市落户。落实侨房政策退还产权的侨房业主或继承人要求来本市落户的，本人、配偶及未成年子女可将户口迁入本市。


　　第十九条　本市居民收养的子女，符合《中华人民共和国收养法》的规定，可落户本市。


　　第二十条　转业干部、复员退伍军人、驻厦部队随军家属以及军队离退休干部、退休士官、离退休无军籍职工安置入户本市的，按国务院、中央军委及省、市政府有关规定办理。


　　第二十一条　华侨申请在本市落户，可向侨务部门提出申请，经市公安部门审核及上报省侨务部门、公安部门核准后，可办理落户手续。港澳同胞申请在本市落户，由公安部门负责办理落户手续。外籍华人和外国人申请在本市落户，可向市公安部门提出申请，经市公安部门审核及上报上级公安部门核准，按规定注销外国国籍、取得中国国籍后，可落户本市。


　　第二十二条　华侨学生在国内高等院校毕业后留在本市工作，经人事部门或劳动保障部门审核后，报市侨务部门、市公安部门核准后，可落户本市。港澳学生在国内高等院校毕业后留在本市工作，经人事部门或劳动保障部门审核后，报市公安部门核准后，可落户本市。


　　第二十三条　从本市以工作、探亲、留学、移民、定居等理由出国出境，未取得外国永久居留权，已注销本市户口人员，要求回本市定居的，可恢复其本市户口。


　　第二十四条　经批准去台湾地区定居未满五年的本市居民，要求返回本市定居的，报经市公安部门批准后，可以恢复其本市户口。台湾居民以及经批准去台湾地区定居已满五年的本市居民，要求来厦定居的，由市公安部门上报核准后，可落户本市。


　　第二十五条　取得本市“蓝印户口”的人员可按规定转为本市常住户口。


　　第二十六条　在同安区、集美区、杏林区以及海沧台商投资区镇、街道有合法固定住所、稳定的职业或生活来源，或者投有一定资金兴办实业的，本人及其共同生活的直系亲属，可办理所在镇常住户口。


　　第二十七条　在开元区、思明区、湖里区和鼓浪屿区之间迁移常住户口，或在同安区、集美区、杏林区以及海沧台商投资区之间迁移常住户口的，必须在迁入地拥有合法固定住所并实际居住。从同安区、集美区、杏林区以及海沧台商投资区将常住户口迁入开元区、思明区、湖里区和鼓浪屿区的，按本规定第十四条、第十五条规定执行。严格控制鼓浪屿区人口增长。生活基础不在鼓浪屿区的，不得将常住户口迁入鼓浪屿区。


　　第二十八条　刑满释放、解除劳教以及解除少年管教返回本市的人员，按国家和省有关规定恢复户口。


　　第三章　户口迁移登记管理


　　第二十九条　符合户口迁入条件的人员，按下列规定办理户口：


　　（一）符合本规定第七条、第八条、第九条、第十条、第十二条、第二十条、第二十一条第一款、第二十二条规定条件的人员申请迁入落户，由相关行政部门核准调入、迁入的人员及其直系亲属，分别持有关审核部门签发的手续到公安部门办理落户手续。（二）符合本规定第十一条、第十三条至第十九条、第二十一条第二款、第三款、第二十三条至第二十八条规定的，到公安部门办理落户手续。


　　第三十条　公民应当在实际居住地申报登记常住户口，一个公民只能登记一个常住户口。公民有两处以上合法固定住所的，应当在一处实际居住地登记常住户口。


　　第三十一条　未成年人不得单独立户。但国家和福建省另有规定的除外。


　　第三十二条　本市干部在本市跨区调动，经组织、人事、教育部门审核，可办理本人及其符合随迁条件人员的户口跨区迁移手续。


　　第三十三条　同安区、集美区、杏林区和海沧台商投资区的单位接收的符合人才引进条件调入的人才和符合毕业生接收条件的本科以上学历毕业生，在开元区、思明区、湖里区、鼓浪屿区有合法固定住所的，可在开元区、思明区、湖里区、鼓浪屿区落户。


　　第四章　监督与责任


　　第三十四条　有关行政部门在户籍管理工作中，应文明执法、热情服务，向社会公布审核条件、程序和办事时限，严格按规定办事，并自觉接受社会监督。


　　第三十五条　在申请户口迁移中弄虚作假的，有关行政部门不予办理户籍关系迁入，已经落户本市的，由公安部门责令其将户口迁回原户籍地。


　　第三十六条　人事、劳动保障、教育等有关行政部门应认真履行职责，严格按规定审核本市招收、调入人员的资格。违反规定审核的，追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的行政责任。


　　第三十七条　公安部门及其工作人员在户籍管理工作中，玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或上级主管部门给予行政处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第五章　附则


　　第三十八条　本市行政区划调整之后，本规定各行政区名称以新公布的名称为准。


　　第三十九条　市政府依据本规定制定实施细则。


　　第四十条　本规定自2003年8月1日起施行。本规定实施前市政府及其有关部门颁布的规定与本规定不一致的，同时废止。